念桐新闻-上海念桐企业咨询有限公司

2023年3月13日-3月19日，发审委首发上会22家，通过21家。

序号	板块	公司名称	结果	主承销商	会计师事务所	律师事务所
1	深主板	深圳中电港技术股份有限公司	通过	中金公司	信永中和	中伦
2	深主板	陕西能源投资股份有限公司	通过	西部、中信	大华	嘉源
3	深主板	浙江海森药业股份有限公司	通过	中信	立信	德恒
4	深主板	华纬科技股份有限公司	通过	平安	立信	中伦
5	深主板	南昌矿机集团股份有限公司	通过	国信	立信	中伦
6	深主板	重庆登康口腔护理用品股份有限公司	通过	中信建投	天健	中伦
7	深主板	常州长青科技股份有限公司	通过	中信	容诚	金杜
8	深主板	江苏翔腾新材料股份有限公司	通过	光大	天衡	国浩（南京）
9	深主板	芜湖三联锻造股份有限公司	通过	安信	容诚	德恒
10	沪主板	江苏常青树新材料科技股份有限公司	通过	光大	上会	国浩（上海）
11	沪主板	江西省盐业集团股份有限公司	通过	申港	大信	嘉源
12	沪主板	中信金属股份有限公司	通过	中信、中航	安永华明	嘉源
13	沪主板	中重科技（天津）股份有限公司	通过	国泰君安	立信	国浩（北京）
14	沪主板	柏诚系统科技股份有限公司	通过	中信	容诚	世纪同仁
15	沪主板	江苏恒尚节能科技股份有限公司	通过	华泰联合	中天运	金诚同达
16	沪主板	浙江万丰化工股份有限公司	通过	东兴	立信	广发
17	北证	江苏晟楠电子科技股份有限公司	通过	广发	中审众环	康达
18	北证	武汉市蓝电电子股份有限公司	通过	长江承销	天健	大成
19	科创板	浙江太美医疗科技股份有限公司	未通过	华泰联合	天健	广发
20	科创板	上海司南卫星导航技术股份有限公司	通过	民生	立信	锦天城
21	创业板	汕头市超声仪器研究所股份有限公司	通过	中国银河	华兴	国信（广州）
22	创业板	乔锋智能装备股份有限公司	通过	安信	容诚	君泽君

（数据来源：证监会官网资料整理）

2月17日，中国证监会发布实施全面实行股票发行注册制相关制度规则，2月20日，证监会的主板267家IPO在审项目正式开始平移。

20日晚间，沪深交易所官网更新首批受理情况，两地交易所共受理16家主板在审IPO项目的平移申报，其中深市主板9家，沪市主板7家。

这是全面注册制正式实施以来，沪深交易所首批受理的主板企业。

1、陕西能源投资股份有限公司

企业概况：陕能股份是以电力和煤炭生产为主业的大型能源类企业，是国务院国资委确定的第一批深化国有企业改革的“双百企业”。公司主营业务为火力发电、煤炭生产和销售，主要产品包括电力、热力和煤炭。公司依托陕西及西北煤炭资源优势，致力于煤炭清洁高效绿色开采，实施煤电一体化战略，并开展热电联产及综合利用业务，打造国内一流能源企业。

中介机构：IPO保荐机构为西部证券、中信证券，发行人会计师为大华，律师为嘉源。

募资用途：此次IPO拟募集60亿元，用于清水川能源电厂三期项目（2×1,000MW）、补充流动资金。

财务数据：2019年至2022年1-6月，公司营业收入分别为72.68亿元、97.09亿元、154.77亿元和96.04亿元，净利润分别为9.96亿元、12.82亿元、14.05亿元和21.00亿元。

上市委会议现场问询的主要问题:

1.生产安全问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人及其子公司多次受到生产安全方面的行政处罚。其中，2019年5月和7月冯家塔运营分别发生1起运输事故，各造成1人死亡，存在瞒报情形。请发行人：（1）说明报告期内发行人在生产安全方面是否存在其他瞒报、漏报等情形，是否曾发生生产安全重大违法行为，相关信息披露是否真实、准确、完整；（2）说明报告期各期生产安全费用支出及未来支出计划，是否与当前及今后生产规模相匹配；（3）说明包括生产安全在内的内部控制制度是否健全有效，是否能够合理保证发行人合法合规运行。同时，请保荐人发表明确意见。

2.采购问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人电力业务收入占主营业务收入的比例分别为60.79%、74.74%、65.61%、67.81%，煤炭业务收入占主营业务收入的比例分别为35.89%、22.35%、32.49%、30.05%；发行人通过签订中长期合同采购煤炭比重较高，约定的采购价格低于市场平均价格。请发行人：（1）结合中长期合同背景、交易对手、有效期限、双方权利义务等情况，说明签订煤炭采购中长期合同是否具备商业合理性，相关政策变化是否影响合同的稳定性和长期性；（2）结合发行人销售煤炭的定价方式等，说明签订煤炭采购中长期合同是否符合行业惯例；（3）按照煤炭采购市场平均价格，分析说明对报告期毛利率和经营业绩的影响。同时，请保荐人发表明确意见。

2、江西省盐业集团股份有限公司

企业概况：江盐集团系江西省内最大的盐资源综合开发利用企业。自成立以来，发行人始终专注于盐及盐化工产品研发、生产和销售，主要产品包括食盐、工业盐、元明粉等盐产品以及纯碱、小苏打等盐化工产品，拥有“井冈”、“百仙”、“清江古海”等食盐市场知名品牌以及“瑞江”、“晶昊”等工业盐、小苏打、纯碱产品品牌，其中清江古海系列盐产品、井冈牌精制盐（食用盐）和瑞江牌工业纯碱被认定为“江西名牌产品”，“井冈”商标被认定为“江西老字号”。

中介机构：IPO保荐机构为申港证券，发行人会计师为大信，律师为嘉源。

募资用途：此次IPO拟募集约9.50亿元，用于年产 60万吨盐产品智能化技术升级改造工程、年产5.5万吨高强硫酸钙综合利用工程项目、营销网络升级及品牌推广项目、补充流动资金。

财务数据：

2019年至2022年1-6月，公司营业收入分别为13.82亿元、12.95亿元、20.55亿元、15.45亿元，归母净利润分别为4014.26万元、1.42亿元、1.82亿元、2.61亿元。

上市委会议现场问询的主要问题:

1.请发行人代表结合主要产品价格波动、市占率变化、所处行业周期性特点、非盐业务发展规划安排等情况，说明是否存在可能导致公司出现亏损、主营业务弱化等影响公司持续经营能力的情况，是否符合主板板块定位要求。请保荐代表人发表明确意见。

2.请发行人代表说明：（1）前五大贸易商与其他贸易商的选取标准、定价机制、日常管理、内部控制及执行情况是否存在差异，如有，请说明原因；（2）发行人及其控股股东、实控人、董监高、核心技术人员、核心销售人员等与贸易商、终端客户是否存在潜在关联关系或其他利益安排。请保荐代表人说明核查过程并发表明确意见。3.请发行人结合公司章程，说明报告期内公司董事会人数是否符合公司章程规定，公司治理是否存在缺陷以及下一步相关安排。请保荐代表人发表明确意见。

相关资料借鉴：招股说明书、大象IPO等

每周IPO上会速览－主板首批平移的16家企业集体过会!

1、陕西能源投资股份有限公司

2、江西省盐业集团股份有限公司