2023年9月18日-9月24日，发审委首发上会7家，通过6家，暂缓审议1家。

（数据来源：证监会官网资料整理）

（一）相关企业概况及上市委会议提出问询的主要问题

本期标题：多晶硅龙头企业成功过会，冲刺“A+H”两地上市！

1、新特能源股份有限公司

企业概况：新特能源股份有限公司主要从事高纯多晶硅的研发、生产和销售，以及风能、光伏电站的建设和运营。公司2008年设立后，主要从事多晶硅的研发、生产和销售。为发挥产业链优势，提高运营效率，2011年公司收购了新能源公司，至此，公司主营业务新增风能、光伏电站的建设和运营。

值得一提的是，2015年12月30日，公司于香港联交所主板上市，本次申报A股IPO，新特能源有望成为国内又一家“A+H”两地上市的光伏企业。

中介机构：IPO保荐机构为广发证券，发行人会计师为信永中和，律师为国浩（北京）。

募资用途：

本次发行前，公司总股本为143,000万股，本次拟公开发行不超过30,000万股（行使超额配售选择权之前），原股东不公开发售股份。公司发行后总股本不超过17.3亿股，按此估算，公司的发行估值约507.5亿元。

此次IPO拟募集88亿元，用于年产20万吨高端电子级多晶硅绿色低碳循环经济建设项目。

选择上市的标准为：最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6,000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元。

财务数据：2020年至2022年，公司营业收入分别为141.82亿元、225.23亿元、368.31亿元；净利润分别为8.28亿元、53.84亿元和143.20亿元；归母净利润分别为6.35亿元、49.55亿元、133.15亿元。

上市委会议现场问询的主要问题：

请发行人代表结合行业特点、市场需求、竞争格局、技术的优劣势，以及同行业头部公司扩产及现有产能利用、战略合作协议及在手订单、募投项目新增产能计划释放等情况，说明本次募投项目的必要性和合理性，新增产能消化的可行性，募投项目效益测算的审慎性，相关风险是否充分披露。请保荐代表人发表明确意见。

相关资料借鉴：尚普IPO咨询、上交所官网、招股说明书等